大数据征管、AI应用及《增值税法》及实施条例施行，建筑行业涉税发生系统性调整，本次培训以"新政落地 + 风险防控+实务应用+ai工具"为主线，帮助财税人员一次掌握涉税要点及应用落地。
为了解决广大建安企业的广泛关切及实务运用，我们将于10月22-23日在北京举办《新征管下建筑业涉税疑难案例解析与AI财税落地实战》财税培训课。本课程适应新征管、熟悉应用新政、应对税务风险、加强涉税管理、应用ai工具
本次课程由注册税务师，高级会计师，个人所得税法修改征求意见专家、北京营改增工作领导小组成员陈志坚（小陈税务）主讲。 欢迎各大建安企业参加。 中税惠通（北京）管理咨询有限公司 二零二六年九月 本课程专为建筑施工、劳务分包、装饰装修、市政园林、机电安装、钢结构、建材商混、设备租赁等各类建安企业打造，适合企业财务负责人、财务经理、税务主管、成本会计、项目经理及财务致力于提升建筑业税务合规与风险防控能力的财税人员学习。 授课导师：陈志坚（小陈税务） 中国注册税务师、高级会计师、 个人所得税法修改征求意见专家、北京营改增工作领导小组成员 授课时间：10月22-23日 新征管下建筑业涉税疑难案例解析与AI财税落地实战 一、新征管中建筑行业涉税点 1．建筑服务范围 2．计税方式（甲供材） 3．36 个月锁定计税方法 4．与其他非建筑服务计税方法关系 5．简易计税全额开票 vs 差额开票 6．混合销售（EPC、钢结构企业、设备+安装） 7．联合体投标、BT/BOT/PPP 模式涉税要点 8．计税方法与工程结算关系 9．甲供材新合同注意事项 10．合同中付款条款与纳税义务发生时间关系 11．合同中发票条款等约定 12．一般纳税人认定和标准（变化巨大） 13．预收款方式提供建筑服务纳税义务发生时间 14．跨地级行政区提供建筑服务涉税事项 15．预缴计算公式及申报事项 16．企业所得税项目地预缴 17．砂石、土方采购涉税变化及事项 18．劳务分包与农民工工资 19．劳务派遣和人力资源服务涉税区别 20．农民工工资专户代发涉税 21．施工中的个税风险 22．与自然人的涉税及发票“纠纷” 23．与实际施工人的设施“纠纷” 24．进项税额抵扣变化 25．进项税额年终汇算 26．长期资产进项税额抵扣（烧脑） 27．非应税交易进项税额抵扣 28．四流一致（合同/发票/资金/货物流）（总局明确） 29．善意虚开认定边界 30．资金回流的风险 31．结算过程：增值税和所得税纳税义务发生时间 32．先票后款 33．工程奖励进项税额 34．质保金涉税事项 35．以房抵债流程风险及案例 36．以房抵债：房产税等 37．无票支出纳税调整与凭证补救 38．内部承包 vs 挂靠的法律界限与税务处理差异 39．资源税（砂石采掘）风险 40．环保税风险等 二、真实案例及风险篇 1．建筑行业高新技术企业风险 2．研发费用加计扣除风险 3．社保夯实率 4．挂靠人提供虚开发票纠纷案例 5．补发票案例 6．差额发票不合规与税务纠纷案例 7．转包不能差额税款损失纠纷案例 8．分包发票晚开具多预缴税款纠纷案例 9．异地未预缴税款与税务纠纷案例 10．异地预缴税款挂靠协议纠纷案例 11．多预缴税款能发退与税务纠纷案例 12．简易计税适用于税务纠纷案例 13．合同约定税率/征收率与开票不一致纠纷案例 14．税率未约定明确案例 15．合同约定实际施工方提供专票纠纷案例 16．税金由实际施工人承担纠纷案例 17．被挂靠单位主动为挂靠人法定代表人会计判刑 18．结算中税款争议案例（初审结果）（太经典） 19．业主起诉发票案例（复杂） 20．浙能资产重组案例的启示 21．北大荒补税等案例的启示 三、大数据比对案例 1．异地木材成本稽查案例 2．挂靠发票稽查案例 3．跨省采购无运输发票案例 4．资金回流稽查案例 5． “其他应收款”科目异常案例 6．环保税、房产税、印花税小税种案例 四、AI的财税工具运用 1．如何AI查询政策：政策+关联政策+是否废止 2．如何AI学习政策：思维导图、要点、案例分析 3．如何AI查询口径：税务官方答疑+12366 4．如何AI查询案例：稽查案例+法院判决 5．如何AI涉税管理：上市公司及公开案例 6．如何AI综合应用 1、培训费用：2680元/人 包含：培训、资料、课件、场地、中餐、茶歇、咨询服务费；住宿统一安排、费用自理。 2、优惠措施： 老客户及同一单位5人以上2380/人 3、学员福利： 获加入行业学习交流群资格 可领取中税惠通相关课程电子版课件 未学可退费（不扣任何费用） 4、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户 户 名：中税惠通（北京）管理咨询有限公司 开 户 行：平安银行股份有限公司北京大兴支行 账 号：1101 6205 8780 07 5、培训时间：10月22-23日（21日报到） 6、会务组联系方式： 15601100882（江老师） 18618488881（申老师） 开课前一周统一下发报道通知。 核心业务 全国巡回线下财税专题培训：建筑劳务财税、工程项目涉税风险、挂靠业务合规、年终关账、增值税新政、股权架构与股权转让涉税等精品面授课程； 企业定制财税内训，针对集团、建企量身打造课程； 专项财税咨询：税务风险排查、合同涉税审核、税负优化方案、股权顶层设计、税企争议应对指导； 多年来，中税惠通持续在北京、成都、南京、广州、苏州、杭州等多地开设专题研修班，服务数万建筑行业财税从业者与建筑施工企业。企业秉持合规为先、务实共赢的服务理念，持续为广大建筑企业搭建学习交流平台，助力企业建立长效财税风控体系，实现稳健经营。